第三部分：柳州市铁二中学2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入4167.29万元，其中本年收入4154.94万元, 较2020年度决算数减少157.50万元，下降3.65%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入3825.93万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少159.44万元，下降4%，主要原因是：2020年度的绩效工资里包含了2019年的绩效工资差额381.51万元，因此大于2021年度的绩效工资。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加0万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加0万元。

4.事业收入319.88万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加29.57万元，增长10.19%，主要原因是：学生宿舍于2021年春开始价格上浮75元/人/间，住宿费增长了。

5.经营收入0万元，较2020年度决算数增加0万元。

6.其他收入9.12万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数减少27.64万元，下降75.18%，主要原因是：超市未及时缴纳管理费。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加0万元。

8.年初结转和结余12.35万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0%。

（二）本单位2021年度总支出4167.29万元，其中本年支出4145.81万元, 较2020年度决算数减少266.98万元，增长下降6.05%。支出具体情况如下：

1.教育支出3086.72万元：主要用于工资福利支出，商品和服务支出，对个人和家庭的补助。较2020年度决算数减少  130.31万元，下降4.05%，主要原因是：2020年度的绩效工资里包含了2018年和2019年两年的绩效工资差额，因此大于2021年度的绩效工资。

2.社会保障和就业支出658.38万元：主要用于养老保险和职业年金缴费。较2020年度决算数减少44.21万元，下降6.3%，主要原因为2020年度补了2018年、2019年两年的基本支出安排的事业单位绩效总量差额引起的机关事业单位养老保险缴费，而2021年只做了2020年的补差。

3.卫生健康支出165.13万元：主要用于职工医疗保险缴费。较2020年度决算数减少33.36万元，下降16.81%，主要原因为2020年度补了2018、2019年基本支出安排的事业单位绩效总量差额引起的医疗保险缴费，而2021年只做了2020年的补差。

4.住房保障支出235.58万元：主要用于住房公积金。较2020年度决算数减少59.1万元，下降20%，主要原因为购房补贴在2021年没有发放。

5.结余分配9.12万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数减少27.64万元，下降75.18%，主要原因是：超市未及时缴纳管理费。

6.年末结转和结余12.35万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加0万元，0%。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出3825.93万元，较2020年度决算数减少300.81万元，下降7.29  %。其中：基本支出3825.93万元，项目支出0万元。

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3100.35万元，支出决算为3825.93万元，完成年初预算的123.41%。其中：

（一）教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。年初预算为2121.28万元，支出决算为2766.84万元，完成年初预算的130.44%。主要原因为助学金、增人增资等资金的变动。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）

1.事业单位离退休（项）。年初预算为168.43万元，支出决算为186.91万元，完成年初预算的110.98%。主要原因为增发离休生活补贴和2021年离退休干部春节慰问补差。

2.机关事业单位养老保险缴费（项）。年初预算为292.13万元，支出决算数为314.11万元，完成年初预算数的107.53%。主要原因为人员经费变动引起的养老保险金增加。

3.职业年金缴费（项）。年初预算为146.06万元，支出决算数为156.01万元，完成年初预算数的106.82%。主要原因为2020年绩效工资补差应计提的职业年金补发。

4.其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为1.35万元，支出决算数为1.35万元，完成年初预算数的100%。

（三）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗(款)

1.行政单位医疗（项）年初预算数为0万元，支出决算数为2.4万元。

2.事业单位医疗（项）年初预算为152.01万元，支出决算数为162.73万元，完成年初预算的107.06%，主要原因为2021年人员变动经费预算的医疗保险（含生育保险）和2020年绩效工资补差应计提的医保和生育保险金补发。

（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为219.09万元，支出决算为235.58万元，完成年初预算的107.53%。主要原因为2021年人员变动经费预算的公积金和2020年绩效工资补差应计提的公积金的补差。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出    万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出3362.11万元，完成年初预算的124.93%。主要原因为人员经费变动的补差。

（二）商品和服务支出300.34万元，完成年初预算的120.68%。主要原因为保安经费公用经费等的补差。

 （三）对个人和家庭的补助支出163.48万元，完成年初预算的102.08%。主要原因为退休人员经费变动补差。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

2021年度我单位没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

2021年度我单位没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年减少0.18万元，主要原因是未使用一般公共预算财政拨款支出“三公”经费。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。

（三）公务接待费支出0万元。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额25.23万元，其中：政府采购货物支出25.23万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据，并做好与2021 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额25.23万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中：公务用车1辆；执法执勤用车1 辆；专业技术用车1辆；其他用车0  辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。